Бюро економічної безпеки. Огляд.
Бюро покликане взяти на
себе боротьбу з економічними злочинами, яку до цього вели підрозділи СБУ,
податкової міліції та поліції. Основною роботою Бюро має бути розслідування
кримінальних правопорушень та оперативно-розшукова діяльність. Навіть назва
Бюро, відповідно до змін у законодавстві про державну службу, має вказувати, що
основні функції пов’язані із розслідуванням злочинів.
Основою для створення Бюро в усіх сенсах стала податкова міліція та залишки ДФС України. Тому логічно очікувати що в своїй діяльності Бюро тяжитиме до досвіду податкової.
Бюро має три основних напрямки діяльності.
Аналітичний напрямок, який покликаний виявляти ризики для економічної безпеки та вживати заходів для їх усунення (нормативне регулювання, планування слідчої та оперативної роботи).
Розслідування кримінальних правопорушень у господарській діяльності. До підслідності належать злочини, які раніше розслідувала податкова міліція. Діяльність регулюється процесуальним кодексом.
Оперативно-розшукова діяльність. По суті є складовою розслідування злочинів і поєднують обидві ці функції у своїй роботі детективи. Регулюється законодавством про оперативно-розшукову діяльність, боротьбу з корупцією та організованою злочинністю і, звісно, процесуальним кодексом.
Повноваження Бюро щодо розслідування кримінальних проваджень та ведення оперативно-розшукової діяльності визначаються процесуальним законодавством. Розслідування кримінальних правопорушень є основним видом діяльності Бюро. Так замислювалося і так, за змістом повноважень, є, навіть організаційна форма на це вказує – Бюро. Проте під час розгляду законопроекту з якогось дива прибрали вказівку, що Бюро правоохоронний орган, а зробили його центральним органом виконавчої влади.
Можливо це натяк, що вони не можуть бути потерпілими за статтями, які захищають працівника правоохоронного органу? Стаття 345. Погроза або насильство щодо працівника правоохоронного органу та Стаття 343. Втручання в діяльність працівника правоохоронного органу, судового експерта, працівника державної виконавчої служби, приватного виконавця?
Запрошення втручатися в діяльність Бюро? Можливо такі правки були зроблені заради надання Кабміну повноважень спрямовувати та координувати діяльність Бюра. Остаточна редакція Закону не тільки надає Кабміну повноваження координувати роботу Бюро, а також і право за результатами заслуховування звіту – звільнити Директора Бюро.
Бюро внесли до переліку органів, які ведуть боротьбу із тероризмом та організованою злочинністю, замість податкової. Окремих повноважень це не надає, але розширює сферу оперативно-розшукової діяльності. Розслідування злочинів все одно обмежено підслідністю.
До підслідності Бюро належать злочини, які раніше розслідувала податкова міліція. Номера статей вказані у Кодексі, але практика їх розслідування настільки успішна, що можна й надалі не знати про які саме злочини йдеться.
Основні статі дві: ст. 212 – ухилення від сплати податків, за якою кількість обвинувальних вироків та й самих проваджень була жалюгідною, та ст. 191 – розкрадання, підслідність щодо якої вкрай заплутана. За право розслідувати розкрадання Бюро конкуруватиме із поліцією, ДБР та НАБУ.
НАБУ і ДБР за кодексом мають пріоритет. Бюро не може розслідувати злочини, які віднесені до підслідності ДБР чи НАБУ – залежить від суб’єкта та розміру розкрадання.
Остаточне рішення щодо визначення підслідності кримінальних проваджень лишається за прокурором.
Для реалізації аналітичної функції – виявлення ризиків в економічній сфері Бюро отримало доступ до всіх реєстрів та баз (банків) даних усіх державних органів та органів самоврядування.
Також Бюро має право на запит отримувати у встановленому законом порядку від інших правоохоронних та державних органів, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій інформацію, необхідну для виконання повноважень Бюро економічної безпеки України.
Насамперед Бюро мало б зацікавитися інформацією, яка становить банківську таємницю, але до закону про банківську діяльність відповідні зміни не внесли. Проте Бюро вже має можливість збирати відомості, які становлять банківську таємницю, опосередковано, отримуючи відповідні дані від НБУ, ДПС, Держфінмоніторингу та інших органів, які мають спрощений доступ до банківської таємниці.
Повноважень реалізувати свої аналітичні напрацювання для тиску на підприємців, шляхом проведення перевірок, застосування штрафів чи донарахувань Бюро не має. Бюро може або розпочати кримінальне провадження, або звернутися до компетентних органів.
Істотного перерозподілу повноважень між органами, які забезпечують економічну безпеку не відбулося.
Прокуратура здійснює нагляд за розслідуванням кримінальних проваджень та оперативно-розшуковою діяльністю Бюро. Прокурор визначає підслідність кримінальних проваджень.
СБУ. Боротьбу з корупцією та організованою злочинністю у сфері управління та економіки прибрали із завдань Служби.
Податкова міліція –
ліквідована, повноваження повністю перебрало Бюро. Питання в тому, який відсоток
колишніх податкових міліціянтів буде працевлаштований у Бюро.
Поліція залишилася при своїх. Навіть їх право розслідувати ст. 191 – розкрадання не дуже постраждало, оскільки Бюро розслідує розкрадання, якщо вони скоєні щодо бюджетного відшкодування.
Податкова залишається органом контролю зі своїми повноваженнями. Перевірки проводять. Рішення за результатами ухвалюють. Податкові накладні зупиняють. Боротьбу з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ведуть.
Бюро внесено до переліку органів які безпосередньо ведуть боротьбу з тероризмом замість митних органів та податкової. Податкова та митниця перенесені до органів, які у разі потреби залучаються до боротьби із тероризмом, нарівні з органом який визначає аграрну політику.
Податкова та Митниця зобов’язані повідомляти Бюро про виявлені порушення законодавства про податки та збори. Проте Бюро все одно реалізувати законно цю інформацію може лише через кримінальне провадження.
місто Кременчук
Коментарі